Jahres-Abschluss

Für die Durchführung des Jahresabschlusses ist programmseitig kein Termin vorgeschrieben. Er sollte auf jeden Fall in Zusammenhang mit dem Jahresabschluss in der Finanzbuchhaltung durchgeführt werden. Sie können den Jahresabschluss in Verbindung mit einer Inventur zum Jahresende durchführen und dabei die Istbestände (Buchbestand) als Bestandsvortrag buchen. Eine andere Variante ist der Jahresabschluss ohne Bestandsvortrag. In diesem Fall werden die Buch-Bestände aus den Bewegungen des laufenden Jahres neu ermittelt. Die vorhandenen Bestände des Vorjahres müssen manuell über den Bestandsvortrag gebucht werden.

---

Vor der Durchführung des Jahresabschlusses ist unbedingt eine Datensicherung durchzuführen.

---

---

Bestand-Vorträge aus Inventur

Für die Abarbeitung dieses Punktes ist eine Inventur erforderlich. Diese muss zwingend mit Ausbuchung der Differenzen durchgeführt werden. Die Inventurerfassung darf noch nicht gelöscht worden sein.

Weiterhin ist in diesem Fall der Jahresabschluss in der Finanzbuchhaltung erst nach dem Jahresabschluss im L3 und der Übernahme der Fremdbuchungen abzuarbeiten. Nun zur Reihenfolge der Abarbeitung.

Zuerst vergeben Sie über automatisch eine Belegnummer. Vorhandene Belege lassen sich über dieses Feld aufrufen. Anschließend tragen Sie das Vortrags- und Buchungsdatum ein. Dabei muss es sich um ein Datum des neuen Wirtschaftsjahres handeln. Das Inventurdatum zeigt das Programm selbstständig an, eine Änderung des Datums ist möglich. Beachten Sie aber dabei, dass das Datum sich immer auf das Datum der durchgeführten Inventur beziehen muss.

Rechts geben Sie das Gegenkonto für den Bilanzvortrag vor.

Eine Eingrenzung nach Niederlassungen und Artikelgruppen ist vorgesehen, für die Sortierung bzw. den Ausdruck stehen mehrere Varianten zur Verfügung.

Zur Kontrolle können Sie vor dem Buchen die aufbereiteten Daten drucken bzw. an Excel/Calc übergeben. Für den Druck stehen außer der vorgegebenen Liste Inventur-Bestandsvortrag noch weitere Listen aus der Inventur zur Verfügung.

Soll die Anzeige verworfen werden, klicken Sie Löschen an.

Zum Buchen wählen Sie die gleichnamige Schaltfläche an und Ihre Istbestände aus der Inventur werden als Bestandsvortrag (Buch-Bestand) für das neue Jahr gebucht. Dabei erfolgt ein Hinweis, dass nach dem Buchen der Beleg nicht mehr gedruckt werden kann.

Über die folgende Anzeige sperren Sie die Buchungsmonate. Es sollte sinnvoller Weise bis 31.12. des abzuschließenden Jahres erfolgen.

Die nun folgende Abfrage Soll jetzt die Neuberechnung der verfügbaren Bestände aufgerufen werden? sollten Sie mit ja beantworten, damit die aktuellen Bestände auf Grundlage der Bestandsvorträge und bereits erfasster Belege berechnet werden.

Jetzt erscheint folgende Maske auf dem Bildschirm:

Hier geben Sie an für welches Jahr die Bestände neu berechnet werden sollen. Über diese Funktion werden jetzt zu den Bestandsvorträgen die Bewegungen des neuen Jahres ermittelt und so erhalten Sie Ihre aktuellen Werte. Arbeiten Sie in Ihrem Unternehmen mit mehreren Niederlassungen und der Replikation müssen nach dem Jahresabschluss und der anschließenden Übertragung der Daten in den Niederlassungen die Bestände neu errechnet werden. Die Beschreibung zu diesem Menüpunkt finden Sie im Fach 9 Extras.

Abschluss ohne Bestandsvortrag

Der Jahresabschluss lässt sich auch ohne vorherige Inventur durchführen. Die Bestände werden auf Null gesetzt und anhand der Bewegungen des laufenden Jahres ermittelt das Programm die Bestände ab 01.01. des neuen Jahres. Die Werte per 31.12. des Vorjahres sind per Bestandsvortrag zum ersten des Wirtschaftsjahres nachzubuchen, um die aktuellen Buch-Bestände zu erhalten.

Es muss nur eine Neuberechnung der Bestände für das neue Wirtschaftsjahr durchgeführt werden. Den Menüpunkt finden Sie unter Datei Einstellungen Abschluss Bestände/Umsätze neu berechnen.

Zur Durchführung der Neuberechnung der Bestände geben Sie den Zeitraum der Bewegungen des neuen Jahres ein.

abgeschl. Jahr sperren

Aufrufbar über Datei Einstellungen Abschluss abgeschl. Jahr sperren.

Über diesen Menüpunkt haben Sie noch einmal die Möglichkeit ein abgeschlossenes Jahr zu sperren.