Bilanz/GuV

Bilanz/GuV

Wie bei der BWA ist auch für die Bilanzdarstellung Voraussetzung, dass entsprechende Bilanzzeilensteuerungen angelegt wurden. Zur Erstinstallation der ServiceERP GmbH WinFibu wird analog zur BWA der Aufbau einer Standardbilanz mitgeliefert, einschließlich der Zuordnung der Sachkonten.

Die Einrichtung mehrerer Bilanzen mit unterschiedlichem Aufbau ist möglich, siehe dazu Datei, Stammdaten.

Zusätzlich zur Bilanz des aufgerufenen Mandanten ist die Erstellung einer konsolidierenden Bilanz, eine Bilanz für mehrere Monate und eine Bilanz für mehrere Mandanten vorgesehen.

Nach dem Aufruf der Bilanz wird die zuvor erstellte Bilanz angezeigt. Dadurch erspart man sich bei einer nochmaligen Anzeige einer bereits erstellten Bilanz die Zeit der Neuerstellung.

Für die Erstellung der Bilanz über die Schaltfläche Neue Auswertung stehen folgende Optionen zur Verfügung:

Bilanzdatum-Stichtag

Datum für den Zeitraum der Bilanz. Anhand dieser Eingabe werden das Wirtschaftsjahr und die Felder Monat von/bis vorbelegt, z.B. Eingabe 31.08.2015 Monat von 1 bis 8.

Hauptgruppen summieren

Bildung von Zwischensummen zu den Überschriften und Hauptgruppen.

Nach der Aufbereitung der Bilanz sind weitere Einstellungen vorgesehen.

Anzeige Firma

Auswahl des gewünschten Mandanten zu einer konsolidierenden Bilanz.

Auswahl zur Anzeige der Untergruppen in Anhängigkeit der Jahreswerte Jahr und Vorjahr.

Alle Monate anzeigen

Es werden alle Monate des Jahres bis zum eingegebenen Stichtag angezeigt. Einstellung muss vor dem Aufbereiten der Bilanz vorgenommen werden.

Sachkonten anzeigen

Anzeige der Sachkonten zu einer Unterzeile der Bilanz.

Schriftgröße

Veränderung der Schriftgröße der Anzeige

Optionen zum Druck der Bilanz

Neben den sich selbsterklärenden Einstellungen gibt es die Auswahl der Druckoptionen:

Gesamtwerte (Hochformat) -- Druck der Bilanz im A4 Hochformat, es werde die monatlichen, die Jahreswerte und die Vorjahreswerte ausdruckt.

Gesamtwerte (Querformat) -- Druck der Bilanz im A4 Querformat. Druck der monatlichen, der Jahreswerte, der Vorjahreswerte, des Durchschnittswert der Monate und der Abweichung.

Ausführlich (Querformat) -- Dient zum Druck der Bilanz für mehrere Monate.

Alle Monate (Querformat) -- Dient zum Ausdruck aller 12 Monate für die Bilanz für mehrere Monate.

Die Übergabe der Bilanz an Excel ist für Aktiva und Passiva vorgesehen. Die Übergabe der GuV an Excel erfolgt in der Maske zur Anzeige der GuV.

Schaltfläche Kontenzuordnung

Anzeige der Sachkonten mit zugeordneter Bilanz- bzw. GuV-Zeile. Sie kann für alle Sachkonten, für Sachkonten mit und ohne Zuordnungen zu einer Bilanzzeile erfolgen.

Zusätzlich ist eine Verzweigung in die Bilanzstammdaten und die Übergabe der Kontenzuordnung an Excel verfügbar.

Über Schließen beenden Sie die Bilanzdarstellung.

Hinweis zur Darstellung der Werte innerhalb der Bilanz

Auf der Aktiv-Seite erfolgt die Darstellung von Soll-Salden positiv und Haben-Salden negativ. Auf der Passiv-Seite werden Soll-Salden negativ und Haben-Salden positiv ausgewiesen.

Diese Art der Darstellung gilt für den Jahres/Vorjahreswert und für die Monatswerte. Es gilt für alle Sachkonten mit nur einer Bilanzzuordnung in den Stammdaten.

Für die Zuordnung von zwei Bilanzzeilen (Aktiva/Passiva) im Sachkontenstamm, entscheidet der Saldo des aktuellen Jahres ob ein Eintrag für die Aktiva (Saldo >= 0) oder Passiva

(Saldo < 0) erzeugt wird.

Zusätzlich kann bei einem Sachkonto mit Aktiva und Passiva-Zuordnung der Jahres- und Vorjahreswert auf Aktiva und Passiva verteilt sein. Ist z.B. der Vorjahres-Saldo negativ erfolgt die Eintragung des Vorjahressaldos auf der Passiv-Seite und der positive Jahressaldo wird der Aktiva-Seite zugeordnet.

Bestehen zwischen Aktiva und Passiva Differenzen, werden diese über den Gewinn des lfd. Jahres in der Passiva ausgeglichen. Dieser Wert wird in der GuV als Jahresüberschuss verwendet, obwohl sich rechnerisch ein anderer Betrag ergibt.

Die Ursache sind fehlende Zuordnungen von Bilanzzeilen im Sachkontenstamm oder fehlende Saldenvorträge.

Berechnung der Werte Durchschnitt Monate und Abweichung

Der Wert für die Abweichung Monate ergibt sich aus dem Gesamtsaldo der zugeordneten Sachkonten (ohne EB-Vortrag) und der Anzahl der Monate entsprechend des eingegebenen Auswertungszeitraums.

Zum Beispiel:

Auswertungsmonat 10 Gesamtsaldo der Sachkonten = 10000,00 -- Durchschnitt Monate = 1000,00

Berechnung der Abweichung

Die Abweichung ergibt sich aus der Differenz Saldo Auswertungsmonat und dem Durchschnitt der Monate.

Weiterhin wird das Betriebsergebnis bei Verlust rot und bei Gewinn grün angezeigt.

Mandantenübergreifende Bilanz

Zur Erstellung einer mandantenübergreifenden Bilanz beachten Sie die Einstellungen unter Optionen, Auswertungen, Mandanten für kons. Auswertungen.

Im Zusammenhang mit der Aufbereitung der Bilanz erhalten Sie eine zusätzliche Maske zur Auswahl der Mandanten.

Bilanz für mehrere Monate

Erstellung einer Erstellung für mehrere Monate. Die Darstellung der Monate erfolgt nebeneinander auf dem Bildschirm.

Eine Bilanz für mehrere Monate ist auch konsolidierend möglich.

Für den Druck aller 12 Monate beachten Sie bitte die Druckoption „Alle Monate (Querformat)". Eine Anpassung der Druckdateien ist dafür notwendig.

Bilanz für mehrere Mandanten

Hier werden die Mandanten der konsolidierenden Bilanz nebeneinander dargestellt

Für den Druck der Bilanz für mehrere Mandanten ist keine Voreinstellung zum Druck vorgesehen. Der Druck erfolgt im Querformat.